Jak do konce roku ušetřit na daních se životním pojištěním?

I na životním pojištění můžete získat daňovou slevu. Její výše činí až 3 600 Kč za rok, pokud na pojistném zaplatíte v součtu v daném roce 24 000 Kč. Na vyšší částky se daňové zvýhodnění již nevztahuje. Abyste si mohli díky odpočtům snížit za rok 2019 základ daně z příjmů, potřebujete, aby vaše stávající či nově sjednaná smlouva splňovala následující podmínky.

Připomeňme i to, že z daní lze odečíst jen částku pojistného, která je určena na krytí rizika úmrtí a na investování. Například na úrazové pojištění, pojištění závažných onemocnění či jiná připojištění nelze daňovou úlevu uplatnit.

Uvedené podmínky platí i pro situace, kdy vám na smlouvu přispívá váš zaměstnavatel. Jeho příspěvek až do částky 50 000 Kč ročně (společný limit pro životní pojištění a doplňkové penzijní spoření) je pro zaměstnavatele daňově uznatelným nákladem, a vy z příspěvku neplatíte daň z příjmu ani sociální a zdravotní pojištění. Pokud však smlouvu zrušíte, část výhod vracíte zpět. Musíte formou daňového přiznání provést dodanění příspěvků zaměstnavatele a všech částek, o které jste si v uplynulých 10 letech snížili základ daně.

Srovnejte si, která pojistka se nejvíc vyplatí

Daňově zvýhodněná smlouva životního pojištění musí obsahovat rezervotvornou (chcete-li investiční) složku. Tu však mohou zatěžovat nemalé poplatky. Proto je potřeba ověřit si výši poplatků v sazebníku pojišťovny.

Poplatky vám také prozradí oficiální kalkulačka České asociace pojišťoven, která vám napoví, jak drahé pojištění je. Zatímco některá pojištění se za účelem čerpání daňové výhody vůbec nevyplatí, u některých to dává stále smysl. Následující příklad ukazuje, kolik procent ze zaplaceného pojistného si u nabízených produktů životního pojištění ukrojí poplatky. Uvažováno je s pojistným 2 000 Kč měsíčně a pojistnou dobou 20 let. Každý si ale pochopitelně můžete nastavit libovolnou kombinaci výše pojistného a délky trvání pojištění.

Pojišťovna

Produkt

Náklady

Komerční pojišťovna

Vital Invest

2,0 %

ČSOB pojišťovna

Bez Obav

2,2 %

Allianz pojišťovna

Allianz ŽIVOT

3,0 %

UNIQA pojišťovna

Domino Invest

4,0 %

UNIQA pojišťovna

Logika

4,0 %

Česká pojišťovna

Můj život 2

4,5 %

Generali pojišťovna

Bella Vita

5,0 %

Generali pojišťovna

Benefit Extra

5,0 %

NN pojišťovna

NN Smart (UM7C)

6,4 %

NN pojišťovna

NN Smart (UZ4C)

6,4 %

Česká pojišťovna

Můj život 2 - Na penzi

6,5 %

Česká pojišťovna

Můj život 2 - Profi

6,5 %

ČSOB pojišťovna

Maximal Profit

6,5 %

Kooperativa pojišťovna

NA PŘÁNÍ

6,9 %

Kooperativa pojišťovna

FLEXI

8,0 %

ČPP pojišťovna

NEON INVEST

8,5 %

MetLife pojišťovna

Vision

9,0 %

MetLife pojišťovna

InvestLife

11,0 %

Kooperativa pojišťovna

PERSPEKTIVA

11,6 %

NN pojišťovna

NN Blue

12,8 %

MetLife pojišťovna

FairLife

13,3 %

MetLife pojišťovna

Garde

14,2 %

AXA pojišťovna

Life IN

15,3 %

ČSOB pojišťovna

FORTE

15,8 %

Zdroj: http://www.cap.cz/kalkulacka/

Tato kalkulačka počítá náklady jednotlivých životních pojištění u běžně placeného pojistného. Je například vidět, že výše poplatků v případě pojištění ČSOB Pojišťovny (FORTE) a AXA Pojišťovny (Life IN) překračuje v daném příkladě i samotnou výši možné daňové úspory. Pokud v přehledu nenajdete produkt, který je vám nabízen, je to také výstražné znamení. Půjde pravděpodobně o drahé pojištění, kterým se pojišťovna raději ani nechlubí.

Je také dobré vědět, že poplatkově výhodnější je uzavřít pojistku na minimálně nutné běžné pojistné a investovat prostřednictvím tzv. mimořádného pojistného, které je poplatkově mnohem příznivější než běžné pojistné, které je zohledňováno v kalkulačce České asociace pojišťoven. Prostřednictvím mimořádného pojistného je možné také doplatit pojistné tak, abyste mohli za letošní rok čerpat maximální daňovou úsporu. Zjistěte si proto, zda váš produkt umožňuje mimořádné pojistné a s jakým poplatkem můžete ještě za letošní rok daňovou výhodu získat.

Mimořádné pojistné se zpravidla zasílá na stejné číslo účtu, kam odcházejí pravidelné platby, pouze variabilní či specifický symbol se budou v tomto případě lišit. Výjimečně je třeba pojišťovně mimořádné pojistné ohlásit, většina ale umožňuje tento způsob i bez předchozí informace. Vždy se zajímejte o podmínky u vaší konkrétní pojistky.

Životní pojištění skutečně může být výhodný produkt s výraznými daňovými výhodami, jen je potřeba vědět, jak si vybrat poplatkově výhodný produkt a vyhnout se těm nejdražším řešením. Je dobře, že na rozdíl od minulých let je klientům nápomocna jednoduchá poplatková kalkulačka, kde je pravdivost informací zaručena samotnou asociací pojišťoven.

Pokud na výběr optimální pojistky a sjednání smlouvy nechcete být sami, můžete využít i služby některého pojistného odborníka, který pomůže například i s porovnáním různých výluk, které jsou důležitým faktorem, jenž vypovídá o kvalitě pojištění, radí Dušan Šídlo, pojistný analytik společnosti Broker Trust.

Témata:  daně,  životní pojištění